鑑於所得稅稅率的變化，我應該改變我的 401(k) 策略嗎？
有了 24,000 美元的新標準扣除額，這將如何改變我將 401(k) 資金中的 18,000 美元存入 Roth 賬戶還是傳統賬戶的策略？對於這種變化，我們應該考慮哪些新策略（尤其是稅收優惠儲蓄計劃）？
累進所得稅率的變化並不一定會推動您如何將資金分配到傳統賬戶與羅斯賬戶（IRA 或 401k 都是如此）。推動這一決定的因素是您現在的所得稅稅率與您認為退休時的稅率相比。因此，如果您預計稅率變化在您退休時仍然有效，那麼變化是增加還是減少並不重要；您之前的分配可能保持不變。
這意味著，如果國會通過了立即生效的變更，那麼你做出有意義的調整就為時已晚。但是，如果國會通過明年生效的變更，那麼您明年的稅率很可能會降低，這意味著您最好將所有羅斯分配到傳統分配，然後將它們切換回您明年現在擁有的任何分配。如果您知道即將到來的增稅，則相反（在這種情況下，您將在今年載入 Roth，然後切換回您明年擁有的任何東西）。
話雖如此，關於事後重新分配的考慮，我想公平地說，如果國家習慣了更高的稅率，那麼稅率就會下降，如果不削減支出來彌補它，那麼就會稅率未來可能不得不再次上漲以彌補差額。如果你相信這會發生，那麼羅斯會變得更有吸引力，因為利率會低於你退休時的預期。
作為旁注，如果你有理由相信國會將放棄“分級所得稅”結構，那麼所有的賭注都沒有了。例如，如果所得稅被諸如FairTax之類的支出稅所取代，那麼在過渡期間羅斯將變得一文不值，您會想改用傳統稅，直到變更生效。（然後一旦生效，羅斯和傳統都將毫無意義。）
有些已經受到類似的限制。高度競爭的員工只能將傳統限制的一小部分放入他們的合格計劃中。有些人的收入可能非常高，如果限制在 18K 以內，則儲蓄不足。其他人可能有高收入，但沒有 401K。他們在做什麼？
我只看到兩個選項：
- 如果一個人不符合正常 ROTH 的條件，則為後門 ROTH
- 不合格投資。這可以在市場內部完成，也可以通過另類投資來完成。
繳款限額的降低肯定會提高房地產作為投資的吸引力。