出售給家庭成員時的股權稅贈與
我要從我哥哥那裡買房子，房子價值220,000美元。我的兄弟願意把房子賣給我，不管房子欠銀行的錢是170,000美元。他願意把房子的所有股權都給我，這樣我就可以放下它來支付首付和成交費。我的問題是我收到的 50,000 美元股權，我的兄弟或我需要為此納稅嗎？我做了一些Google搜尋，它說如果你給超過 15,000 美元，那麼你有終生排除可以退回到 560 萬美元的限制。但我不確定，當我和抵押貸款人交談時，他也不確定。
這不是正常的交易，貸方將密切關注這筆錢。
他們會像所有貸方一樣堅持進行評估；但不要指望有任何餘地。如果房子的補償售價為 20 萬美元，那麼預計他們會堅持這個數字。他們之所以擔心，是因為您購買的決定是相信您以 17 萬美元的價格獲得了 22 萬美元的房子，而不是您提出了公平的公平報價。
他們也可能擔心接受家庭檢查。他們想知道沒有重大問題會讓您難以完成維修，並阻止您每月付款。
那 5 萬美元的禮物也與他們有關。他們會想知道沒有涉及您償還該禮物的附帶交易。期望你的兄弟必須簽署文件，發誓這是一份禮物。
請注意，如果這筆交易發生，那麼售價為 170K 美元，這將在以後用於確定您多年後出售時是否欠稅。
結算成本問題不會消失。確保你知道所有的數字。需要支付的項目有：鑑定費、當地政府備案費、律師費、產權保險費。這筆錢要麼來自其中一方，要麼包含在抵押貸款中，這使得抵押貸款難以保持在價值的 80% 或以下，以避免私人抵押貸款保險。
贈與稅由贈與人支付，而不是由接受贈與的人支付。所以你肯定不會為禮物納稅。
問題可能是您的兄弟是否必須繳納贈與稅，因為他可能希望您為此付出代價。但是，兄弟姐妹的禮物有免稅限制，所以他應該沒問題：
50,000 美元禮物中的前 14,000 美元將包含在年度免稅額中；剩餘的 36,000 美元將計入終身免責（549 萬美元）