評估將 401K 和傳統 IRA 轉換為 Roth IRA 是否明智？
最近，一位投資顧問在我妻子的工作場所提供免費諮詢。他建議我們將一些以前雇主和傳統 IRA 的 401K 轉換為 Roth IRA。他這樣做的依據是他所做的預測表明，隨著我們的退休基金餘額和以目前利率繼續繳款，我們將有足夠的退休收入，我們將保持在目前的稅級（最後一美元的 25%） . 此外，我們的應稅調整後總收入遠低於我們目前稅級的頂部，因此如果我們將它們間隔幾年，轉換不會使我們進入更高的範圍。如果我們按照他建議的速度進行這些轉換，我們將需要為轉換後的 401K 本金支付稅款，因為我們不需要。
然而，另一位財務顧問（來自我們的信用合作社）對此提出了反對意見，稱現在的稅收打擊和本金損失不值得。他還指出，在我們退休之前，稅法可能會發生變化。負責我們報稅的人說，要像兩位顧問所說的那樣做決定並不容易。
我們的情況：我們 50 出頭，有一個孩子在讀小學。目前，我的 401K 供款是我這個年齡的最大供款（我正在利用追趕供款）——這對我們來說是一種財務負擔，但 401K 和社會保障金是我期望擁有的唯一退休金……而且我我不太確定SS。我的妻子有一份可以提供適度養老金的工作，還有 10% 用於 401K。第一位顧問建議在 62 歲退休——這可能對我妻子有用，因為她的養老金已經用完了，而且有健康問題；她也可能從事第二職業。但是，由於我們將在那時支付大學費用，我認為我（我的收入約佔總收入的 60%）在 64 歲之前退休是不可行的；更有可能的是，我會“降檔”
我突然想到，我們可以轉換比第一個顧問建議的更少的金額。這將是足夠小的金額，我們有能力從其他資金中支付稅款並保留正在轉換的全部本金。
所以，在這一點上，我正在尋找關於如何決定我們是否應該這樣做以及如何做的見解。我可以做任何計算來幫助做出這個決定嗎？是否有改變相關法律的運動？
如果您處於 25% 的稅率範圍內，那麼您現在可能不應該進行羅斯轉換。當您能以 15% 的比率進行羅斯轉換時，您會更願意這樣做。您可以直接向 Roth 貢獻您目前的一些年度捐款，但即使這樣也不是一個好主意，除非讓您的資產多樣化。
除非您的退休帳戶做得很好，否則您可能不會為退休支付 25% 的平均稅率。有可能你會在 15% 左右。因此，以 15% 的比率轉換是可以的；基本上，基於一些假設（我正在編造美元、括號等；顯然這些會改變），你會得到類似的東西：
Total: $90k annual retirement income 25% bracket starts at 75k --- Withdraw from Pretax IRA up to 75k Withdraw from Roth IRA 76-90k這樣做，您最多為 75k 支付 0-15% 的稅，然後在 Roth 上支付 0 稅（您已經支付了 15% 的稅）。因此，您最終不會為任何一美元支付超過 15% 的費用，而且您支付的總金額也不會超過 15%。但是您也不想為此支付 25% 的費用，因為那不會真正幫助您，而且可能會傷害您（如果您最終從羅斯）。
如果您現在處於 25% 的範圍內，那麼您最好將所有東西都保存在正常 IRA 中（除非您希望退休後處於 28% 的範圍內？）。把一些放在羅斯不是一個糟糕的主意，只是為了多元化，但除非稅率大幅上升（他們當然可以，儘管不太可能在“中產階級”0-100k 上升範圍）。他們必須加倍才能讓你變得更糟。
最後：永遠不要退出 401k 為轉換納稅。這樣做會被處以 10% 的罰款（因為這是提前提款），並且還必須為提款繳稅。伊克。
有關 Roth 何時有意義的更多資訊，請閱讀網站版主 JoeTaxpayer關於該主題的部落格文章，其中詳細解釋了這一點。