如果保費與 PPO 計劃相同，帶有 HSA 的 HDHP 的好處會消失嗎
作為工作中公開招生的一部分，我正在比較幾種不同的健康保險計劃。根據對其他一些 問題的回答以及我自己的分析，具有 HSA 的高免賠額計劃幾乎總是優於 PPO 計劃。然而，這些情況似乎總是 HDHP 的保費低於 PPO 計劃。
如果保費相同，答案是否與它們不同時一樣明確？
舉一些具體的數字說明：PPO 計劃的免賠額為 250 美元/750 美元、10% 的共同保險，並且 OOP 最高為 2000 美元/4000 美元。HDHP 的免賠額為 1500 美元/3000 美元、10% 的共同保險，並且 OOP 最高為 2500 美元/5000 美元。PPO 為 PCP 和專家就診支付 25 美元的共付額，為急診室就診支付 75 美元的共付額，並且在使用 HDHP 時，雇主向 HSA 籌資 1000 美元。任一計劃的保費為每 2 週 300 美元。另一個顯著的區別是，PPO 為門診實驗室工作和成像（包括 CT、PET 和 MRI）支付 0 美元的共同支付費用，而 HDHP 以 10% 的共同保險費提供這些服務。
我的分析考慮了聯邦稅收減免（但不考慮州），顯示如果我們達到 OOP 最大值，HDHP 計劃就會提前（但不是很多，約 900 美元），但如果我們在整個過程中只有幾次醫生就診年我們可能會在 PPO 上做得更好（取決於每次訪問的協商費率，目前尚不清楚）。關於我們將使用多少服務以及哪個更好的猜測真的是在黑暗中猜測嗎？
編輯以澄清一些事情，而不是將它們保留在評論中：
- 兩種保單都通過同一家保險公司。
- 我們將獲得家庭保險（2 名成人和 2 名小孩）
- 我們有 2020 年的 PPO 計劃。2021 年的保費略有上升，但覆蓋面看起來是一樣的
- 如果我們選擇 HDHP+HSA，我們將全額資助 HSA
保費的成本肯定會影響計劃的益處。
與傳統 PPO 計劃相比，HDHP 有兩大優勢：
- 保費較低，因為免賠額較高：
- 訪問HSA，一個免稅儲蓄賬戶。
如果您取消其中一項優勢，HDHP 的吸引力就會大大降低。
較高的免賠額通常導致 HDHP 的保費低於 PPO 的原因有兩個：
- 保險計劃不必盡快開始支付福利，這意味著消費者在早期就需要自付費用更多。
- 消費者必須自掏腰包支付更多自己的護理費用（並保留他們不花費的費用）這一事實激勵消費者除非必要，否則減少使用醫療護理，從而降低成本。
但是，如果 HDHP 計劃的保費異常高（或者您的 PPO 選項的保費異常低），那麼您所剩下的就是 HDHP 的缺點而沒有任何優點。
請記住，您的雇主告訴您的金額可能不是全部保費金額；通常，他們也支付一部分保費。無論出於何種原因，您的雇主都可能決定為選擇 HDHP 的僱員支付較少的保費，這意味著，儘管 HDHP 的總保費可能低於 PPO 的總保費，但您看到的兩個選項之間的薪水成本是相似的。
當您進行比較兩者的分析時，您需要記住兩件事。首先，請記住，當您選擇 HDHP 時，雇主會為您提供 1000 美元（用於您的 HSA）的免稅資金。其次，因為您的計劃是為您的 HSA 提供全額資金，所以您可以考慮通過 HSA 享受的稅收優惠。
執行你的具體數字，讓我們看看高端，你有災難性的大量醫療費用，達到你的自付費用最大值。（這代表超過 33,000 美元的醫療費用。）假設 22% 的稅級並假設您將為您的 HSA 做出最大貢獻：
- PPO：7800 美元（保費）+4000 美元（自付費用最高）=11,800 美元
- HDHP：7800 美元（保費）+5000 美元（自付費用最高）-1000 美元（雇主 HSA 供款）-6200 美元 * 22%（員工 HSA 供款節省的稅款）=10,436 美元
在低端，讓我們看看如果您今年沒有醫療費用會發生什麼：
- PPO：7800 美元（保費）= 7800 美元
- HDHP：7800 美元（保費）-1000 美元（雇主 HSA 供款）-6200 美元 * 22%（員工 HSA 供款節省的稅款）= 5436 美元
由於雇主的 HSA 供款以及您自己的 HSA 供款所節省的稅款，使用 HDHP 的最終成本減少了 2364 美元，而且沒有醫療費用。但是，由於 PPO 開始提前支付，隨著您的醫療費用增加，這種節省開始消失。即使在 HDHP 最壞的情況下，您剛剛達到 3000 美元的免賠額，HDHP 仍然領先：
- PPO：7800 美元（保費）+750 美元（免賠額）+2250 美元 * 10%（共同保險）=8775 美元
- HDHP：7800 美元（保費）+3000 美元（免賠額）-1000 美元（雇主 HSA 供款）-6200 美元 * 22%（員工 HSA 供款節省的稅款）=8436 美元
一旦您達到了 HDHP 的自付費用最高限額（醫療費用為 23,000 美元），您享受 HDHP 與 PPO 相比所享受的節省會再次開始增加，因為您已經完成了 HDHP 的支付，但仍然有在達到最大值之前使用 PPO 的方法：
- PPO：7800 美元（保費）+750 美元（免賠額）+22,250 美元 * 10%（共同保險）=10,775 美元
- HDHP：7800 美元（保費）+3000 美元（免賠額）+20,000 美元 * 10%（共同保險）-1000 美元（雇主 HSA 供款）-6200 美元 * 22%（員工 HSA 供款節省的稅款）=10,436 美元
總而言之，即使 PPO 為您提供相同保費的較低免賠額，但您的雇主為您提供的額外 1000 美元以及您通過為您的 HSA 貢獻最大額將享受的稅收減免的組合意味著 HDHP 是一個更好的無論您的醫療費用最終是多少，您都可以選擇。與 PPO 相比，HDHP 將為您節省 339 至 2364 美元。
您所在州的 HSA 供款也可以節省稅款，正如mhoran_psprep 的回答所提到的，如果您通過工資扣除為您的 HSA 供款，您還可以享受額外的工資 (FICA) 稅收優惠。