羅斯 IRA 重新定性期間的可歸屬淨收入是否計入 IRA 繳款限額？

在 2021 年的某個時候，我的收入最終超過了直接向 Roth IRA 供款的限額，這是出乎意料的。那時，我已經貢獻了低於限額的金額（假設是 6000 美元限額中的 4000 美元）。我將所有 4000 美元重新定性為傳統的 IRA，這需要計算淨收入歸屬 (NIA)，或自捐款後 4000 美元的收益。假設 NIA 是 500 美元。後來，我還直接向我擁有的新的傳統 IRA 捐款 2000 美元。

NIA 中的 500 美元是否計入我的總供款？在上述情況下，我 2021 年的總供款是 6000 美元還是 6500 美元？

我位於美國。

不，它不計入貢獻。這些是您貢獻的收益，並且由於您重新定義了貢獻，因此您也必須重新定義收益。就好像您向傳統 IRA 貢獻了 4000 美元，然後傳統 IRA 獲得了 500 美元的收益。

引用自：https://money.stackexchange.com/questions/148909