美國
翻轉 IRA 是否會影響您將傳統帳戶轉換為 Roth 帳戶的基礎？
在美國，翻轉 IRA 是否會影響您將傳統的 IRA 轉換為 Roth 的基礎？我問是因為我有一個前雇主的 401(k)，而不是我可以轉入 IRA 並從託管人那裡獲得一些免費資金作為轉移的激勵，但是，我擔心這會影響我為每個人做出貢獻的能力一年到傳統的 IRA 作為 100% 基礎的不可扣除供款，然後轉身並轉換為 Roth，避免對 Roth 供款的收入限制，並且在轉換時不納稅。當您轉換為 Roth 時，將考慮您的所有 IRA 轉換的部分以及您的不可扣除供款的總基礎，轉換後的 IRA 總餘額的比率決定了您的可扣除非基礎中有多少被用作收入。沒有翻車，
我的問題是，傳統的 IRA 是否在這個基礎計算中是分開的，或者如果我通過 401(k) 轉換並可以扣除對展期 IRA 的供款，我會失去或淡化這項福利嗎？
在計算您的基礎有多少從您的傳統 IRA 轉換為 Roth IRA 時，您在 Rollover (Traditional) IRA 中的金額沒有分離。所以，是的，您將失去每年向您的傳統 IRA 提供不可扣除的供款並將其轉入 Roth IRA 而不會產生稅收後果的好處。由於您的 401k 金額可能大大超過您每年創建的 $5K 基礎，將 401k 金額轉換為傳統 IRA 將意味著轉換為 Roth IRA 的大部分資金是稅前資金，因此您最終要支付對大部分轉換金額徵稅。