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在 401(k) 涵蓋的情況下向 IRA 捐款
401k情況：
- 我和我的伴侶都有提供 401(k) 保險的雇主，並且雇主匹配一定的百分比。我們最大限度地利用這些選項
- 在投資方面，我的 401k 計劃並沒有給我太多的靈活性/選擇
問題：
- 我以“已婚並共同申報”的形式送出報稅表，由於收入限制，IRA 賬戶不會獲得扣除
- 我有一個使用的應稅經紀賬戶。
- 會投資 $ 5,000 per person ( $ 每年 10,000) 與經紀賬戶相比，IRA 有什麼優勢，即使我沒有獲得當年所得稅的任何減免？
因此，您在詢問進行不可扣除（即稅後）傳統 IRA 供款的優勢。有兩個方面。
首先，正如 HartCO 的回答所提到的，一個優點是您可以將其用作“後門 Roth IRA 供款”的中間步驟，即對傳統 IRA 做出不可扣除的供款，然後立即將其全部轉換為 Roth IRA。這繞過了直接向 Roth IRA 供款的收入限制，因為這兩個步驟（對傳統 IRA 的不可扣除供款，轉換為 Roth IRA）都沒有收入限制。假設您在任何傳統/簡單/SEP IRA 中沒有稅前資金（並且不會在今年剩餘時間將任何資金轉入稅前資金），此轉換將包括所有稅後資金，並且將對轉換不徵稅。最終結果將與正常 Roth IRA 捐款基本相同。
另一方面，如果您將稅後資金長期留在傳統 IRA 中，那麼任何收益都將被視為稅前收益（即稅後金額，“基礎”，不會隨著價值而改變愛爾蘭共和軍的變化）。當您提取它時，您將按正常收入對收益部分徵稅。與正常應稅賬戶的一個區別是 IRA 內的任何交易都不徵稅。因此，如果您一直在應稅賬戶中買賣股票，則每次銷售都要納稅，如果您持有生息資產，則每年都要對利息徵稅，如果您買賣或獲得IRA 的股息或利息，您無需為此徵稅。它只是進入賬戶的價值，當您退出時，您需要對所有收益徵稅。