澄清 2015 年 IRA 展期限額
在我的個人理財之旅中，我遇到了很多人現在都在努力解決的問題：收集了以前雇主留下的 401k 和 403b 賬戶，其中一些多年來一直沒有動過。我的目標是最終整合這些賬戶，並通過 Vanguard 將它們轉入一個新的低成本 IRA。然而，我最近讀到，美國國稅局在 2015 年對每年可以展期的賬戶數量施加了新的限制。
我一直在查看與這條新規則相關的 IRS 文件，但我不確定我是否理解正確，尤其是“翻轉”和“受託人之間的轉移”之間的區別。
我想我可能對這裡的術語感到困惑，但我是否正確閱讀，如果我可以讓我的個人 401k 和 403b 經紀人將資金直接轉移到 Vanguard，這在技術上不算作“展期”？無論如何，我更喜歡這種情況，而不是向我開出一張支票，然後我必須在 60 天記憶體入以避免納稅……這是國稅局希望通過這條規則避免的情況嗎？
我最不想做的就是因為犯了一個不明智的錯誤而被美國國稅局抨擊……也就是說，我有大約 5 個以前雇主的賬戶，我忽略了及時翻轉。如果可能的話，我想避免在接下來的 5 年中每年滾動一次的想法。感謝您的任何幫助，您可以提供。
從您的第一個連結：IRS.gov：IRA One-Rollover-Per-Year-Rule
愛爾蘭共和軍每年一次展期規則
從 2015 年開始，無論您擁有多少 IRA（2014-15 號公告和 2014-32 號公告），您在任何 12 個月內只能從一個 IRA 轉存到另一個（或相同）IRA。該限制將通過匯總個人的所有 IRA 來適用，包括 SEP 和 SIMPLE IRA 以及傳統和 Roth IRA，就限製而言，有效地將它們視為一個 IRA。
它們限制了您將資金從 IRA 轉入 IRA 的能力。您正在尋找從 401K 轉到 IRA。沒事兒。
當時的想法是，有些人從他們的 IRA 中取出所有錢，使用了將近 60 天，然後將其放回 IRA。從而獲得一種短期貸款。他們可以在一年內多次這樣做。
直接受託人到受託人的轉賬不受每年一次的規則的約束，因為這筆錢永遠不會在您手中。
將資金從您的前雇主的 401K/403b/TSP 計劃轉移到 IRA 或 Roth IRA 是可以的，並且不限於每年一次。