要求更多的資本損失
我看過一段Dave R 的影片，其中一位女士說，一位會計師建議她擁有經紀收入/收益，以“利用”（這位女士的會計師的話）316,000 美元的資本損失。我的印像是我們最多只能索賠 3,000 美元的資本損失，但這聽起來有一種方法可以索賠更多或在一段時間內分散損失。
如果我們有 5,000 美元的資本損失，有沒有辦法將其分散或針對超過 3,000 美元限制的收入進行索賠？
是的，這是完全合法的。資本損失是反收入的，原則上可以減稅……但是有一些人為的限制，會計師正在建議如何避免這些限制。好東西，這種免賠額繞過了煩人的 12,000 美元標準扣除額，因此即使您不逐項列出也可以扣除。
資本損失可以抵消資本收益
任何時候你有資本收益和資本損失，你都可以讓它們相互抵消。這樣，您就不必為其他資本損失所抵消的收益繳納資本利得稅。
這意味著資本損失意味著您無需為這些資本收益徵稅通常為 10-15%。
無論如何，您每年都可以註銷 3000 美元
即使您根本沒有資本收益，您的前 3000 美元的資本損失也總是可以扣除（從正常收入中）。這很好，因為它抵消了 22% 到 32% 的固定收入，但這也是它設置上限的原因。
您可以將資本損失結轉至未來年份
您可以拿走您的 3000 美元，並抵消您的資本收益……如果您仍有剩餘的資本損失，您可以將其轉入下一個納稅年度。這很重要，因為這意味著過去的損失可以抵消未來的收益。讓我們看看這是如何工作的。
2008 年：您遭受了 200,000 美元的資本損失。您有 0 美元的資本收益。您從固定收入中扣除 3000 美元。
- 然後您將 197,000 美元的資本損失結轉到下一年。
2009 年：您有 100,000 美元的資本收益。去年的 197,000 美元抵消了所有 100,000 美元的資本收益，因此您無需為此繳稅。你還有 97,000 美元的資本損失，所以你拿走了 3000 美元。
- 您結轉了 94,000 美元的損失。
2010 年：您有 5000 美元的資本損失。這會增加您的結轉金額，總計 99,000 美元。你拿走你的3000美元。
- 您結轉 96,000 美元。
2011 年：您有 100,000 美元的資本收益。您結轉的損失抵消了其中的 96,000 美元。您為剩餘的 4000 美元繳納資本利得稅。
- 您沒有更多的資本損失可以結轉。
不用說，以每年 3000 美元的價格承受 316,000 美元的資本損失，您將花費一生以上的時間。會計師說安排你的投資組合和薪酬是一個非常好的主意，這樣你就可以獲得很多資本收益收入，因為它是免稅的（或者更準確地說，你已經為它繳稅了當您無法扣除發生當年的資本損失時）。會計師說“如果你不喜歡投資，現在是改變這種狀況的好時機”。
但是投資是不行的！我再也不想那樣做了……
捐贈經理在這裡。廢話。有能力的投資絕對有效，並且是以 100% 的可靠性為大學捐贈基金提供動力的引擎。它資助體育項目、教授職位、免費診所和施粥所。捐贈基金被大學董事會“像鷹一樣觀察”，其中許多人是世界上最聰明的投資銀行家。關於如何投資捐贈基金有一個保守的黃金標準，而且它是有效的。（提示：博格爾是對的）。
問題是，你的朋友以前做的是不稱職的投資。我花了一個冬天的日間交易。我收支平衡，但當時標準普爾 500 指數上漲了 8%。所以我把 8% 留在了桌面上（與只購買標準普爾指數基金相比）。日內交易太快，無法從市場力量中受益，因此這是一場零和遊戲。當一個利用內幕資訊行事的專業人士在日內交易中獲利時，一定有人會輸——那就是你，新手。這就是麻煩 - 只有一個市場，所以你和世界上最聰明的職業選手在同一張桌子上。
而當您長期投資於高度多元化的投資（即通過像 VTI 這樣的共同發現的整個市場）時，現在您正在讓經濟的內在實力為您賺取收益。這就是禀賦的秘訣。當然，您仍然必須擁有這些，因為波動性是真實存在的——市場會漲跌，正如您所知道的……而且您需要有勇氣在衰退發生時*不要驚慌。*黃金法則是
低買高賣
不是“對第一個可怕的新聞報導感到恐慌”。請記住，經濟低迷意味著華爾街正在出售 BOGO。 低買！
但如果你的朋友能夠獲得一些適當的技能並重新獲得投資的信心，他們可以在幾年內獲得資本收益。