資本利得稅：退休車輛（IRA，401k）與其他任何東西？
我有這個問題有一段時間了，今天我問了一個專業人士，但我認為我的措辭不好。因此，我沒有得到一個好的答案。
從理論上講，給定等量的資金，我為什麼要將資金投入 401k 或 IRA 而不是其他投資工具？
據我了解，除非實現，否則不對資本收益徵稅。（我知道即使再投資，股息也可能不同，儘管我不太確定。）傳統 401k 或 IRA 的主要好處是稅收的處理方式；在您開始從帳戶中提取之前，您不會對您所做的貢獻徵稅。
我不確定這與非退休帳戶有何不同。難道你不能投資長期資本收益（就像許多退休計劃一樣）並通過稍後實現收益並對這些收益徵稅來獲得類似的結果嗎？還是這裡的關鍵是貢獻？
此外，由於退休賬戶有供款限額（2015 年在美國，我居住的地方，401k 和 IRA 分別為 18,000 美元和 5,500 美元），如果沒有退休賬戶，如果你有能力，投資不會讓你貢獻更多這樣做？
我想指出，我是出於知識目的而問這個的。（知識就是力量，這東西很酷！）我目前確實喜歡 401k 和 Roth IRA，我不打算很快放棄它們。我想我正在尋找的真正知識領域是如何對不同類型的投資徵稅。
謝謝！
首先，您提到的退休賬戶在稅收方面存在一些差異。傳統的 IRA 和 401(k) 賬戶允許您進行稅前供款，當您供款時可以立即減稅。Roth IRA、Roth 401(k) 由稅後資金資助，當然，非退休賬戶也由稅後資金資助。因此，如果您正在尋找立即減稅，這是有利於退休賬戶的一點。
Roth IRA 和 Roth 401(k) 賬戶允許投資增長免稅，這意味著即使在退休時取出投資，增長也不徵稅。使用傳統 IRA 和 401(k) 賬戶，您需要為提取資金時賬戶中實現的收益納稅，就像您使用非退休賬戶一樣。這是有利於羅斯退休賬戶的一點。
要回答您關於資本收益的問題，是的，在出售投資之前，您確實沒有資本收益。因此，扣除退休賬戶的繳款稅減免，如果您只購買從未支付股息的個人股票，並且在退休之前從未出售它們，那麼您是正確的，如果您將其存入正常經紀賬戶真的沒關係或在傳統的愛爾蘭共和軍中。然而，即使是專門買入並持有的人，也很少真正只購買個股並持有 30 年。
從現在到您想在退休時提取資金時，通常會發生幾種不同的情況，如果您不在退休賬戶中，這將是應稅事件：
- 如果您出售一項投資併購買另一項投資，則收益將被徵稅。
- 如果您想重新平衡您的持股，這還涉及出售您的部分投資。例如，如果您想保持 80% 的股票/20% 的債券比率，並且您的股票價值已經上升到 90%，您可能想要賣出一些股票併購買債券。或者，如果您越來越接近退休，您可能會決定購買更高比例的債券。這將觸發資本收益。
- 在共同基金內部，只要管理層出售基金內部的投資並實現資本收益，這些收益就會轉嫁給投資者，並應納稅。（管理基金比指數基金更常發生這種情況，但指數基金偶爾也會發生這種情況。）
- 投資賺取的股息應納稅。
非退休賬戶中的任何這些事件都會觸發需要立即支付的稅款，即使您沒有從賬戶中提取一分錢。
本米勒的回答非常徹底，我投了贊成票。我認為在不涉及稅收的情況下進行再平衡的能力非常重要，但這個問題有兩個方面沒有涉及：
- 在許多情況下，401K 與公司匹配。每年向基金投入足夠的資金以最大限度地提高匹配度，為您提供非退休賬戶中沒有的免費資金。這種匹配的存在是為了鼓勵員工做出貢獻：即使他們將資金捆綁到退休年齡；他們進入了一個只有少數投資選擇的計劃；他們可能在401K中有更高的費用。
- 該問題還涉及401K（18,000）和IRA（5,500）的年度限額。使用退休賬戶絕不會限制您投資非退休賬戶的能力。您可以選擇在退休賬戶中投資 0 到 23,500，在非退休賬戶中投資從 0 到無限制。如果您已婚，則將這些金額翻倍。