我可以將 Roth/Traditional 401k 轉換為 Roth IRA 嗎？

我以前的雇主同時提供了羅斯和傳統的 401k （我不清楚這些在技術上是否是獨立的賬戶……據我所知，我有一個 401k 賬戶，可以在羅斯和傳統之間分配供款）。我將我的貢獻分成大約 50/50。我最近離開了這家雇主，並希望將 401ks 轉入 IRA。我有幾個與此相關的問題：

• 既然 401k 一半是傳統的，一半是羅斯的，這是否意味著我需要一個傳統的 IRA 來接收前者的展期，而一個羅斯 IRA 來接收後者的展期？或者我可以將整個 401k 轉入羅斯 IRA 嗎？
• 由於這將是展期，而不是供款，因此展期金額不受任何 IRA 年度供款上限的限制，也不受 Roth IRA 供款的收入限制（即通常，如果我的收入超過 137,000 美元，我可以不向羅斯愛爾蘭共和軍捐款），對吧？
• 我的特定資金會怎樣？我的雇主只有一組我可以貢獻的資金清單。既然它們將被展期，我可以選擇出售這些資金而無需繳稅/罰款（對嗎？）並將它們分配給仍在 IRA 內的另一組證券？

我可以將整個 401k 轉入 Roth IRA 嗎？

如果您這樣做，您將需要為“稅前”貢獻的金額繳納所得稅，這意味著將轉換為羅斯存款的非羅斯金額。除非您手頭有這筆現金，否則最好只加入單獨的 IRA。

…展期金額不受任何 IRA 年度供款上限的限制，也不受 Roth IRA 供款的收入限制…，對嗎？

正確，儘管您每年只能進行一次翻轉。但是，如果您確保這是受託人到受託人的轉賬（意味著他們向其他受託人而不是您進行電匯或結賬），那麼它不計入一年一次的規則。

我的特定資金會怎樣？

您很可能只能將現金轉入新基金，這意味著他們將出售 401(k) 中的資金，並且您需要在存入現金後在 IRA 中選擇新基金。您可以與新經紀人交談，看看他們是否可以進行證券轉讓，但由於 401(k) 通常有不同的基金類別，這可能是不可能的。

既然它們將被展期，我可以選擇出售這些資金而無需繳稅/罰款（對嗎？）並將它們分配給仍在 IRA 內的另一組證券？

是的，一旦資金進入新的 IRA，您就可以購買/出售而不會產生稅收後果。在您提取現金之前不會徵稅，並且它始終被視為正常收入 - IRA 中沒有短期/長期資本收益的概念。

引用自：https://money.stackexchange.com/questions/135943