我可以在同一納稅年度扣除兩年的 IRA 供款嗎？

2015 年 IRA 供款截止日期為 2016 年 4 月。因此，在 2016 日曆年期間，可以向我的 2015 年 IRA 和 5500 美元向我的 2016 年 IRA 捐款 5500 美元。我的問題很簡單：如果我選擇這樣做，我可以從 2016 年的聯邦所得稅中扣除全部 11000 美元嗎？或者 2015 年 IRA 供款是否會從我的 2015 年稅款中扣除，而 2016 年 IRA 供款是否會從我的 2016 年稅款中扣除？

背景：我 2016 年的收入比 2015 年高得多（但我仍然沒有雇主退休計劃），因此如果可能的話，在 2016 年而不是 2015 年扣除相同的金額將是有利的。

不幸的是，您必須在適當的納稅年度扣除。您 2015 年的供款，即使是在 2016 年做出的，也會影響您在 2016 年 4 月送出的稅款。該邏輯允許納稅人在完成所有其他計算後決定向 IRA 或 Roth IRA 供款多少。有些人接近臨界點，在所有數字都輸入之前，他們不知道什麼是有意義的，什麼是允許的。

以下建議似乎違反直覺；但如果您今年的稅級非常低，並且預計明年的稅級非常高，您可能會考慮為您的 2015 年供款使用 Roth IRA。

對於您現在要為這 5500 美元支付的低水平稅款，您可以在退休時將所有收益免稅取出，這可能是幾十年後的事。

引用自：https://money.stackexchange.com/questions/55924