美國
後門羅斯IRA轉換截止日期和稅收？
我以前沒有 IRA 賬戶，但今年我在 2016 年 3 月將 5,500 美元存入了 2015 年傳統 IRA 捐款。然後在同一個月，我對羅斯 IRA 賬戶進行了後門轉換，獲得了全部金額。
在那之後，在同一個月，我為 2016 年的傳統 IRA 捐款 5,500 美元，並為該全額進行了羅斯轉換。
我想我在 8606 表上申報了 5500 美元的傳統 IRA，用於支付 2015 年的稅款。我應該在今年的第 2 次 5500 美元轉換中申報初始轉換，還是應該在 2015 年的稅款中申報初始轉換？我看到羅斯轉換有最後期限。我目前的情況是否完全受到影響？
謝謝！
對 Roth 的轉換始終計入其發生的日曆年。您的兩次轉換都是在 2016 年完成的，因此它們都應該只報告您 2016 年的稅款。在您的情況下，兩種轉換都不應該有任何稅收，因此它們計算在哪一年並沒有什麼區別。