自動/最不痛苦的後門羅斯 IRA + 細緻入微的問題

作為快速背景，我是過去 8 年以上一直在國外生活的外籍人士，並且一直沒有資格為我以前的美國雇主仍然擁有的舊 Roth 401k 捐款。我現在想再次開始貢獻，因此計劃將其滾動到新的自我指導羅斯 IRA 作為起點。

我在這個網站上閱讀了很多關於後門羅​​斯 IRA 的文章和答案，但仍然不確定在實踐中最好的執行策略是什麼。

1. 我的理解是，每年我都必須創建一個新的傳統 IRA 賬戶，然後轉換它（這實際上只是意味著關閉它並將餘額轉移到我現有的 Roth IRA，請確認）
2. 主要問題： 每年實際執行此策略的最簡單方法是什麼（即在實際細節等方面），尤其是確保最小化貢獻和轉換之間的差距。a）我希望這個過程是“自動化的”，或者至少以最低的費用盡可能無摩擦，例如，如果有一個提供商直接處理這個（我告訴他們每年的金額和目的地 Roth IRA 賬戶，他們會處理休息），甚至通過提供 API 訪問權限的提供者自己實現自動化（我猜這是極不可能的）
3. **配偶 IRA 供款：**我的妻子不工作，我是否也可以向她名下的*另一個傳統 IRA 帳戶供款至限額（目前為 6000 美元），並將其轉換為我同年已有的同一個 Roth IRA？*即每年有效地貢獻 12,000 美元，沒有任何問題。<https://www.investopedia.com/ask/answers/160.asp>
4. 5 年規則：另一個確認，每個轉換後的 Roth IRA 捐款都有自己的五年時鐘，對吧？因此，您仍然可以對已經存在 5 年的“其他”捐款免徵錢稅和罰款，即不影響整個賬戶。
5. 任何其他需要警惕的陷阱，或者這甚至值得做嗎？

1. 您不必每年都打開和關閉傳統的 IRA。您可以創建一個，轉換所有內容以使其為空，但將其保持打開狀態直到明年。但這並沒有太大的區別，因為在您已經擁有其他賬戶的經紀公司創建一個新賬戶通常是一個非常快速的過程。
2. 我不知道有任何經紀公司可以完全自動化這一點。在大多數情況下，您必須在捐款後 2-3 天，即資金結算後再次登錄，然後才能進行轉換。
3. 假設您有足夠的收入，您可以進行配偶 IRA 供款，但轉換必須進入屬於她的 Roth IRA。
4. 當您將 Roth 401(k) 轉入 Roth IRA 時，您最初對 Roth 401(k) 所做的所有供款現在可以立即從您的 Roth IRA 中提取，無需繳稅或罰款。轉換確實有 5 年的“調整”期，但由於它們幾乎完全是非應稅轉換（假設 Roth 轉換在貢獻後很快完成），即使您在 5 之前退出也沒有 10% 的提前退出罰款年（應稅轉換有 10% 的罰款）。撤迴轉換永遠不會有任何正常所得稅。
5. 當然，後門 Roth 的一大問題是，如果您或您的配偶有任何現有的稅前 IRA 資金，例如已滾動的稅前 401(k)。也只是為了確認一下，您是否沒有資格直接向 Roth IRA 供款？您只提到您不能再為您的 Roth 401(k) 做出貢獻。

還有一個免責聲明，我不熟悉外籍人士的規則，但我不認為在這種情況下有任何區別。

引用自：https://money.stackexchange.com/questions/144277