401k 到 Roth IRA 展期是否有 IRS 限制？

我今年 61 歲，有兩個來自前雇主的 401k 計劃。我想在一段時間內以幾個間隔將這些 401k 計劃轉入單個 Roth IRA 帳戶。我想知道以下內容：

1. IRS 是否對我可以在任何時候翻轉多少有任何限制？
2. 通常，一個人去哪裡開設羅斯 IRA 賬戶，典型的賬戶管理費是多少？

提前致謝

請注意，如果您的 401(k) 計劃不是Roth 401(k) 計劃，那麼您每年必須為您選擇展期的金額支付**所得稅（但由於您超過 59.5歲，因此無需繳納罰款） .

1. IRS 對您希望轉入 Roth IRA 的金額沒有限制；您可以選擇，您可能希望查看您的稅級，看看什麼是最有利的。請記住，來自 401(k) 計劃的分配按普通收入徵稅，並且您不會因 401(k) 計劃內發生的合格股息和資本收益而減免稅率。此外，如果您沒有在接下來的 11 年內取出所有資金，您將需要每年從計劃中提取所需的最低分配 (RMD)，從而失去選擇提取多少的靈活性. 順便說一句，RMD 不能轉入 Roth IRA（或傳統 IRA）；但是超過RMD的提款可以轉入IRA。
2. 有很多選擇，您可以在其中開設具有不同管理費水平的 Roth IRA 賬戶。如果您已經擁有經紀賬戶，他們將很高興為您創建 Roth IRA 賬戶。如果您擁有共同基金公司或當地銀行的傳統 IRA 賬戶，他們將很高興為您開設羅斯 IRA 賬戶。訪問其中任何一個的網站，他們將很樂意為您處理詳細資訊。不過有一個警告；大多數“與我們一起將您的 401(k) 轉入 IRA，我們將為您處理一切”服務將轉移所有您的 401(k) 計劃中的資金會一次性匯入您的 IRA，而不是以您正在考慮的點點滴滴或有節制的方式。請記住，某些 401(k) 計劃還針對該計劃的每次分配收取少量贖回費。

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最後，我建議一個可以避免上述所有麻煩的策略。

1. 告訴您選擇作為您的滾動 IRA 的保管人的任何人，您希望將您在前雇主的（傳統，稅前）401(k) 賬戶中的所有資金滾存到您新建立的 傳統IRA 賬戶中。幾乎所有託管人都有標準的完善程序（如果您沒有，請重新考慮您對 IRA 託管人的選擇！）您需要告訴新託管人 401(k) 帳號等，“簽署”一些“文書工作” （這些天，電子文件上的數字簽名），並告訴他們“去拿他們，熊！” 幾天后，您的 401(k) 賬戶將被清空，所有這筆錢（可能會減去贖回費）將出現在您的新傳統 IRA 滾存賬戶中。事實上，大多數 IRA 託管人都非常渴望拿到錢，以至於他們會為您支付贖回費。此次轉讓無需預扣稅款（也無需繳納任何稅款）；它是從一個稅前賬戶到另一個稅前賬戶。
2. 現在您已經擁有了傳統 IRA 中的所有資金，您可以選擇要從傳統 IRA 轉移到新創建的 Roth IRA 的金額。您需要為轉移的金額繳納所得稅，但由於這應安排為直接或受託人對受託人的轉移，因此不應 從轉移的金額中*預扣任何所得稅。*請務必詢問您的稅務顧問您是否需要支付季度預估稅款（又名送出表格 1040-ES）以考慮額外的稅負

引用自：https://money.stackexchange.com/questions/140875