401(k) 和 IRA 供款限額是否互斥？

18,000 美元的 401(k) 2017 限額和 5,500 美元的 IRA 限額是否相互排斥，合併限額為 23,500 美元（50 歲以下）？

或者它們是否包含在內，即 IRA 中的 5,500 美元，會將 401(k) 限制為 12,500 美元？

我還假設員工匹配計數計入這些限制。它是否正確？

它們是相互排斥的。只要您符合收入限制，您就可以同時為兩者供款。雇主匹配不計入 18K。

另一方面，傳統的 IRA 和 Roth IRA 具有包容性。因此，如果單身並且擁有低於 118K 的 MAGI，您可以將自己的 18K 資金投入 401(k)，將 5,500 美元投入 Roth。

除此之外，您還可以通過雇主匹配投入 23,500 美元。

2017 年 401k 的 18,000 美元限額和 5,500 美元的 IRA 限額對於 23,500 美元（49 歲以下）的合併限額是否相互排斥？

是的，但您可以從傳統 IRA 中扣除的金額取決於您的總收入和婚姻狀況 - 有關詳細資訊，請參閱出版物 590-A。另請注意，該限制適用於您的傳統和羅斯 IRA 供款（這意味著您不能同時向兩者供款 5,500 美元；兩者之間總共只能供款 5,500 美元）。

我還假設員工匹配 $ 計入這些限制 - 這是正確的

否 - 您和您的雇主在 2017 年的總供款限額為54,000 美元。因此，如果您供款 18,000 美元，您的雇主只能供款 36,000 美元。

引用自：https://money.stackexchange.com/questions/78757