在尚未公開的公司中實施 ISO 有什麼好處？
我在一家私人公司擁有 ISO，並且正在嘗試確定行使它們是否有任何優勢。價格足夠低，我對公司的信心也足夠高，我願意冒險去鍛煉它們。
我了解與上市公司進行 AMT 相關的稅收影響，因為市場價值很容易確定。
對於有朝一日將被收購的私人控股公司，我不理解同樣的含義。
有誰知道現在開始鍛煉的理由或推遲到收購的理由？
如果您無法出售所購買的標的股票，則通常不建議提前行使期權。
您基本上鎖定了您可能支付的最差價格，而且您正在失去您金錢的時間價值（誠然，現在這個價格相當低，但仍然如此）。
假設您的行使價為 $ 50. I get that you believe the stock to be worth more than $ 50. 讓我們假設這可能，但不一定正確。
值不值 $ 51, $ 151，或 $ 5,100 when your options are going to expire, you still get the profit of $ 1, $ 101, or $ 5,050 如果您等到到期然後行使。通過現在鍛煉，你放棄了兩件事：
- 從現在到到期為止，您為行使而支付的款項的利息。
- 保證您不會失去任何東西。
如果你現在買它，你會得到高於罷工的所有上漲空間，但所有下跌都會低於它。如果您稍後（到期時）購買它，您仍然擁有高於行使價的所有上漲空間，但沒有下跌空間 - 在（假設不太可能）它的價值低於行使價的情況下，您可以簡單地什麼都不做，而不是擁有一些東西您在行使價時買入了現在價值較低的股票並承擔了損失。通過提早鍛煉，您承擔了損失風險，並放棄了利息（或“攜帶”您花在鍛煉上的錢）而沒有額外的上漲空間。
正如其他海報所提到的那樣，可能有稅收優惠，但 LTCG 的“開始計時”的價值與“可選性”或損失保護，加上“攜帶”或您的利益一樣多放棄是不太可能的。
我從送出給我的文件中回憶起，如果從授予之日起 2 年和自授予之日起 1 年持有 ISO 股票期權的任何超過行使價的收益，則視為長期資本收益（出於稅收目的）的運動。
如果您打算利用這種稅收待遇，現在行使您的選擇權也將開始 1 年的倒計時，並在未來何時出售方面為您提供更多的靈活性。
當然，還沒有人更新“布什減稅”，所以長期資本收益率正在上升，最終他們似乎也想就這些收益向你收取醫療保險（因為他們可以…… ），所以，這種稅收待遇的好處正在減少……投資的好時機，innnit？