如果您向 Roth IRA 供款，但後來發現您沒有資格，會發生什麼？

對於 2016 Roth IRA，規則規定：

超過 193,000 美元 - 不符合 Roth IRA 的資格

假設某人的稅前工資為 200,000 美元，並想在 2016 年 1 月上旬向 Roth IRA 捐款 5,500 美元。如果他們的可調整總收入尚未計算，他們如何知道他們是否可以捐款。

那麼，如果您在 2016 年貢獻了 5,500 美元，然後在 2017 年稅收到來時您發現自己沒有資格，會發生什麼？

當您在 2017 年初開始準備 2016 年納稅申報表並意識到您沒有資格為 Roth IRA 供款時，您可以選擇：

• 從 Roth IRA提取您的供款*以及該供款的任何收入。*由於您將在 2017 年提款，因此該收入將計入 2017 年的收入。當然，最初的供款將繼續計入 2016 年的收入。
• 將您的貢獻重新定性為對傳統 IRA 的貢獻*。您需要聯繫您的 IRA 託管人並告知他們，以便他們將您的帳戶狀態從 Roth 更改為傳統 IRA。使用重新表徵這個詞，* 以便他們確切地知道您在說什麼。如果您的收入非常高，您可能也無法在 2016 年的納稅申報表中扣除傳統 IRA 供款（全部或部分），如果您屬於該高收入者類別，則應送出 8606 表格和您的報稅表告訴國稅局你已經做了一個不可扣除的對您的傳統 IRA 的貢獻。在以後的幾年中，當您開始從您的傳統 IRA 中進行分配時，該不可扣除的供款將不會在提款時徵稅。如果您不送出 8606 表格，您將在該金額被提取時欠稅。
• 什麼都不做，在這種情況下你會受到各種懲罰

注意：如果您將您的 Roth IRA 捐款重新定性為傳統 IRA 捐款，那麼根據您的傳統 IRA 賬戶，進行“後門 Roth IRA 轉換”可能是有利的。這個網站上有多個答案會告訴你所有關於後門羅​​斯 IRA 轉換的資訊。

引用自：https://money.stackexchange.com/questions/58433