第一次德國報稅，被問到國外收入
我是歐盟公民，我想知道德國的稅收制度如何讓我在離開該國後獲得適當的退稅。我在 2016 年中去了德國，在那里工作到 2018 年 3 月下旬，然後在國外找了幾個月的工作，然後又在國外定居（不是歐洲）。
我在今年 3 月製作了 2016-2017-2018 年的 Steuererklarung，由於我在 2016 年和 2018 年沒有全年工作，因此希望能得到很多回報。
上週，finanzamt 給我發了一封信，問我 2016 年下半年的國外收入（為零）和 2018 年 4 月至 2018 年 12 月的國外收入是多少。
- 2016年我沒有在德國以外的地方做任何納稅申報，我可以對他們回复零嗎？
- 2018 年我在我的新國家獲得了一些收入，如果我在 Steuergo 的模擬器上輸入這個金額，它會從 3200 的退款下降到 1500… 不到一半。
我想避免這種情況，因為去年在經濟上非常困難（失業，不得不搬到另一個大陸，提供家具，女朋友依賴我），但我不知道如何處理，在我看來最好選擇只是給他們我的總收入，最糟糕的選擇是說我什麼都沒有（但我知道德國人不會被愚弄）。
finanzamt 知道我們的世界收入嗎？或者我可以把我的開支作為稅收抵免嗎？他們調整了世界收入的稅率，不僅來自德國，我的新居住國僅從搬入之日起對我徵稅：/
非常感謝您的回复！
如果你的國外收入為零，你說你的國外收入為零。如果您有外國收入但沒有在任何地方申報，則必須在德國納稅申報單中申報。
您不會被要求為此收入納稅，但它用於確定您的稅率。你知道低收入的人可能要繳納 20% 的稅，而高收入的人可能要繳納 30% 的稅。因此，在確定您的稅率時將考慮您的外國收入，就好像它是德國收入一樣，但該稅率僅適用於您的德國收入。
如果您在國外居住期間申報零外國收入，Finanzamt 可能會要求您解釋您是如何在沒有收入的情況下生存下來的。所以只有在你確實沒有外國收入的情況下才這樣做，否則就是逃稅。而德國的 Finanzamt 非常有能力向外國稅務局詢問您的事務並找出答案。最壞的情況，如果他們認為你的數字是錯誤的，他們可以估計數字。他們的估計將高到足以迫使您為您的數字提供適當的證據。
除了@gnasher729 解釋的內容之外，您可能不僅想列出您擁有的外國收入，還想列出更多資訊。
- 如果該外國收入已經在其他地方徵稅，請說明是哪個稅務局收稅的。
- 如果外國收入屬於免繳德國所得稅的類型（例如獎學金），請添加此資訊。
- 如果外國收入在外國繳納 0% 的所得稅，這也是相關資訊：這意味著從德國稅務局的角度來看，它也不需要繳納德國所得稅，只需進入稅率計算 (Progressionsvorbehalt)。因此，這種情況被視為“已對 y 歐元的外國收入支付了 x 歐元的外國所得稅。x 對德國稅務局沒有任何興趣，即使它是 0，因為外國設定了稅收該特定類型收入的稅率為 0 %。德國稅務局只對 y 以及外國稅務局是否“已經有機會收取稅款”感興趣。
無論如何，準備送出所有這一切的證據。
一個單獨的問題是您是否也可以列出從該外國收入中扣除的費用。我正在考慮扣除與工作相關的搬家費用，例如醫療保健、養老金計劃等保險。（我懷疑在送出納稅申報單之前這可能是可能的，但現在可能為時已晚）。
OTOH 是一位稅務顧問，他可以告訴您，這可能會讓您花費比您在額外退稅中獲得的更多。但是，如果您有確切的問題（“我失去了工作，不得不搬到新的國家從事新工作。我應該把扣除額放在哪裡”而不是“哪些扣除額可能與我相關”）稅務局將不得不告訴你這是否是一個可能的扣除，以及把它放在哪裡。