我是否因共同基金股息支付而被徵稅？
幾年前，我在 11 月下旬購買了一隻共同基金，而我不知道的是，該基金計劃在大約 3 週後的 12 月中旬進行年度股息分配。
我以每股 10 美元的價格購買了 5000 股（總共 50000 美元），股息約為 10%。當我收到郵件中的股息通知時，它顯示新股價為每股 9 美元，我現在擁有 5555 股（但我的賬戶總餘額沒有變化，仍然保持在 50000 美元）。
然而，（這就是問題所在），他們還在我的年終稅務通知中宣布，這筆股息給了我 5500 美元的應稅資本收益分配，我欠所得稅。這怎麼可能？？我的賬戶餘額從未改變，我是否還沒有真正賺到錢，但不知何故我欠了稅？（請注意，今年是基金整體虧損的一年，回報為負）
第二年，我在 12 月收到了類似的年度股息，但這次我的賬戶餘額增加了 10% 的股息，因此有應稅資本收益是合適的。（另請注意，這對基金來說是積極的一年）
我剛剛給基金打了兩次電話問這個問題，電話代表似乎無法理解我的問題，只能說“嗯，你收到了股息，股息是應稅的”。但是我從股息中完全沒有得到任何收益，那麼它是如何徵稅的呢？
第一年我是不是因為買基金太晚而被搞砸了？由於價格不錯，我現在正在考慮再次購買，但我不想受到另一個幻影應稅分銷的打擊。
有沒有人知道是什麼原因導致這種收到“應稅紅利”但實際上並沒有增加賬戶餘額的情況？是因為我買的太晚了嗎？還是因為該基金當年的回報為負？我要等到今年的分發日期之後再購買嗎？
謝謝你。
這怎麼可能？？
共同基金不納稅並通過分配將稅單傳遞給股東將是簡短的答案。您的基礎可能發生了變化，因為您現在購買了更多股票。
但是我從股息中完全沒有得到任何收益，那麼它是如何徵稅的呢？
該基金要麼實現了資本收益、股息、利息或其他形式的收入，因此它必須轉嫁給股東，因為基金本身不納稅。
第一年我是不是因為買基金太晚而被搞砸了？
也許如果您沒有註意到您的成本基礎在這裡發生了變化，因此您在出售股票時將獲得更低的稅收。
有沒有人知道是什麼原因導致這種收到“應稅紅利”但實際上並沒有增加賬戶餘額的情況？
是的，我對此相當熟悉。要理解的一點是，該基金本身不納稅，而是將其傳遞。在 401ks 和 IRA 等稅收優惠賬戶中持有資金的股東仍然可以獲得分配，但當時可以免於為這些收益納稅。
是因為我買的太晚了嗎？
不，這是因為您不知道該基金當年會有如此規模的分配。如果基金經歷了足夠多的贖回以致基金不得不出售升值的證券股票，一些基金可能會產生負回報，但仍具有資本收益分配。這是在應稅賬戶中擁有股票資金的風險的一部分。
還是因為該基金當年的回報為負？
不，這是因為您不了解共同基金和稅收的運作方式以及基金的分配時間表。
我要等到今年的分發日期之後再購買嗎？
我可能會考慮將其用於應稅帳戶是的。但是，如果您是在稅收優惠賬戶中購買，那麼就不存在同樣的問題。
不，沒有搞砸。這只是稅法和年終股息的產物。
你交了稅，作為回報，你得到了更高的基數。當您出售時，您將獲得更少的利潤，因此比在股息後立即購買的人要少交稅。
如果你想在今年晚些時候購買，你可以打電話給基金公司。一旦你了解了這個過程，它可能根本不會打擾你。