在法律程序中發現隱藏的金融資產（尤其是投資賬戶）的具體情況如何？
我有興趣了解金融資產發現/法務會計。特別是，我很好奇調查員如何找到“隱藏”的投資賬戶。我的意思是一個沒有預先披露的賬戶，沒有在任何納稅申報表上列出，也沒有從目標個人的銀行賬戶或雇主那裡收到直接付款。
是否有一個集中的（至少對美國而言）投資賬戶數據庫，很容易被傳喚記錄？在我的研究中，我發現很多法務會計師提供他們的服務來尋找這樣的賬戶，但沒有解釋過程的細節或如何找到它們。
顯然，在這類論壇中，有更多的可能性無法涵蓋。有完整的法務會計書籍。
但是，在最基本的層面上，如果您要隱藏資產，則必須將它們從已知帳戶移至隱藏帳戶。這意味著很有可能從目標的一個已知銀行賬戶向這個未知賬戶進行交易（儘管資金可能首先在多個臨時賬戶之間流動）。因此，最簡單的第一步是跟踪所有出站傳輸，尋找看起來不是這樣的東西。例如，如果 Moneybags 先生與 Frank’s Fabulous Fly Fishing 有定期交易，法務會計師會想要確定這實際上是合法企業還是幌子公司，金額是否合理等等。如果 Moneybags 打算隱藏錢，
如果您在美國開設個人賬戶，您將向銀行提供您的社會安全號碼，銀行將向 IRS 報告您的利息、股息和資本收益。因此，您必須報告這些帳戶的稅款。如果你想向美國國稅局隱瞞資金（這是一個非常糟糕的計劃），你會做一些事情，比如在銀行監管薄弱的國家開設離岸賬戶，這些賬戶可能由你控制的公司所有，而不必公開上市。但是，即使您開設了這樣的帳戶，您也必須將錢存入其中，這通常意味著會計師可以進行一些交易。如果他們查看 Frank’s Flyfishing 並發現它是一家在開曼群島註冊成立的空殼公司，所有權不明，那 這是一個很好的線索，即 Moneybags 正在將資金匯入那個特定的離岸賬戶。然後，您可以使用法律系統來獲取有關誰擁有該帳戶的更多資訊，或者獲取該帳戶的財務交易，以查看資金是否留在那里或被發送到其他帳戶，然後最終進入 Moneybags 確實控制的帳戶。