決定RRSP結轉金額
我正在嘗試在最後一刻一次性完成 RRSP 供款。我知道我想貢獻/繼承多少，但這是我第一次做出重大的 RRSP 貢獻，所以我想確保我沒有犯任何重大錯誤。為簡單起見，我對所有數字進行了四捨五入。
- 我住在艾伯塔省
- 我今年的 RRSP 供款限額是 $26,000
- 我的應稅收入是 $63,000
- 一筆意外之財讓我有 30,000 美元（稅後）用於退休投資
- 我今年已經向團體 RRSP 捐款 3,600 美元
- 我沒有任何非 RRSP 稅收減免
考慮到這一點，我的計劃是一次性捐款約13,400 美元。
有了這筆供款，我的 RRSP 供款總額將為 17,000 美元，這是我的應稅收入與最低聯邦稅級之間的差額。根據我對 RRSP 的理解，一旦您的應稅收入處於最低稅級，供款並沒有太大的好處。
明年，我的應稅收入將（希望）為 73,500 美元，我的計劃是從每張工資支票中貢獻 18%。這相當於 13,230 美元，扣除該部分，我的應稅收入將為 60,270 美元。
從今年開始，我仍有 12,600 美元的捐款空間和 16,600 美元的積蓄。如果我一次性繳納 12,600 美元，我的應稅收入將為 47,670 美元，這意味著我所有的稅收減免都來自較高的稅級。
所有這些對我來說都很有意義，但正如我所說，我想確保在我對 RRSP 的理解中沒有遺漏任何東西。我不希望在不久的將來進入下一個稅級（約 90,000 美元），所以我認為為未來的捐款保留這筆錢沒有任何意義。
你似乎沒有什麼特別的問題要回答。您對 RRSP 的理解似乎非常好。
您是否考慮過將退休儲蓄存入 TFSA 是否會更好？這兩種類型都可以保護您的增長免受稅收影響（前提是您將 RRSP 的退款再投資）。RRSP 優於 TFSA 的主要方式是，您可以在收入較低的時候繳納供款稅，因此邊際稅率較低。大多數人退休時的收入低於他們的收入年份，但這是一個稅級問題。如果您認為退休時您將處於相同的等級（相同的邊際稅率），那麼即使在這方面，TFSA 和 RRSP 也會起作用。所以在你的情況下，你想問自己的問題是：當我退休時，我的收入（包括 CPP、OAS、養老金支付等）會超過今天的 45,282 美元嗎？如果是這樣的話，您的 RRSP 與 TFSA 相比沒有任何優勢。事實上，RRSP 可能更糟，因為取款算作收入，並減少了政府給你的 OAS 和可能的 GIS 支付金額——至少在現行規定下是這樣。如果你不確定，我建議你試試這個來自 taxtips.ca的計算器可以執行這兩種場景，並幫助您查看哪個更有益。它甚至考慮了 OAS/GIS 的回扣。
事實證明我的邏輯是錯誤的。我不知道 RRSP供款和 RRSP扣除是獨立的。沒有理由在兩年內分攤我的 RRSP 供款。
在我最初的計劃中，我打算將一些 RRSP 供款推遲到 2017 年，這樣它們就不會從我 2016 年的收入中扣除。這沒有必要——沒有什麼迫使我在今年的稅款中扣除全部 RRSP 供款。我仍然可以按照我在問題中描述的計劃，通過僅扣除本年度稅收的部分供款來最大化我在本納稅年度的 RRSP 供款